Spiegazione dei guadagni netti: come calcolare i guadagni netti

L'utile netto è una delle metriche finanziarie più complete per valutare la redditività di un'azienda.

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• Che cosa sono i guadagni netti?
• Qual è la differenza tra utile netto, reddito netto e utile netto?
• Perché i guadagni netti sono importanti?
• Come calcolare i guadagni netti
• Guadagno netto vs. profitto lordo: qual è la differenza?
• 5 importanti metriche di profitto
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Che cosa sono i guadagni netti?

L'utile netto di un'azienda, chiamato anche reddito netto, utile netto o utile netto, è l'importo del reddito residuo dopo aver sottratto tutte le spese aziendali dal fatturato totale. Oltre al costo delle merci vendute (COGS), le altre spese per gli utili netti includono spese operative, imposte sul reddito, interessi passivi su prestiti e debiti, ammortamento delle immobilizzazioni e SG&A (spese di vendita, generali e amministrative). Per il calcolo dei guadagni netti, i ricavi totali includono la quantità di denaro guadagnata dalle vendite di prodotti oltre ai proventi da altri luoghi, come gli investimenti.

Poiché l'utile netto tiene conto di tutte le spese e le entrate di un'azienda, è una metrica che riflette la redditività effettiva di un'azienda durante un particolare periodo contabile. In genere troverai gli utili netti elencati nell'ultima riga del conto economico di un'azienda, motivo per cui viene informalmente chiamata 'linea inferiore'.

Qual è la differenza tra utile netto, reddito netto e utile netto?

I termini utile netto, utile netto e utile netto sono intercambiabili. Si riferiscono tutti al reddito di un'azienda rimasto dopo aver sottratto tutte le spese aziendali dal fatturato totale.

Perché i guadagni netti sono importanti?

Il calcolo dell'utile netto è una metrica importante per valutare la salute finanziaria complessiva di un'azienda.

• Investimenti : gli investitori prendono in considerazione gli utili netti di un'azienda quando calcolano se vale la pena investire nell'azienda. Una società con utili netti costantemente elevati assicurerà agli investitori che è probabile che vedranno un rendimento anziché una perdita.
• prestiti : banche e istituti di credito esaminano gli utili netti di un'azienda per valutare se debbano o meno concedere un prestito aziendale. Le banche sono più disposte a concedere prestiti a un'azienda con un utile netto più elevato perché è più probabile che l'azienda ripaghi il prestito.
• Reddito : I proprietari di piccole imprese devono monitorare attentamente i loro guadagni netti per comprendere meglio il loro margine di profitto netto e determinare come possono generare entrate più elevate.
• Perdite : alcuni imprenditori si aspettano di operare in perdita, soprattutto nei primi anni di attività. Determinare i guadagni netti significa che possono ancora avere un'idea precisa di quanto esattamente di una perdita netta si aspettano e per quanto tempo si aspettano di sostenere le perdite.

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Come calcolare i guadagni netti

Per calcolare la cifra dei guadagni netti, sottrarre le spese totali di un determinato periodo dalle entrate totali nello stesso periodo, come mostrato nella seguente equazione:

In questa equazione, le entrate rappresentano la quantità totale di denaro guadagnato dalle vendite di prodotti oltre alle entrate provenienti da altri luoghi, inclusi gli investimenti. Le spese totali rappresentano tutte le spese: costo delle merci vendute, spese operative, imposte sul reddito, interessi passivi su prestiti e debiti, ammortamento delle immobilizzazioni e SG&A (spese di vendita, generali e amministrative).

Guadagno netto vs. profitto lordo: qual è la differenza?

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L'utile lordo è un quadro parziale della redditività di un'azienda, mentre l'utile netto è il quadro completo. L'utile lordo non tiene conto di tutte le fonti di reddito di un'azienda o delle loro spese fisse (come spese amministrative, affitto, ammortamento, ammortamento e assicurazione), ma mostra l'efficienza con cui un'azienda opera in base ai costi diretti coinvolti nella produzione del prodotti. L'utile netto tiene conto di tutte le spese e le entrate aziendali e fornisce una misurazione accurata del fatto che un'azienda stia guadagnando o perdendo denaro.

Negli Stati Uniti, quando si tratta di imposte federali sul reddito pagate all'IRS o di tasse statali pagate alle agenzie statali, il reddito imponibile tende a basarsi su qualche forma di reddito netto, piuttosto che sull'assunzione lorda che non tiene conto delle spese. Ciò può influire sull'importo dovuto per imposte sulle plusvalenze, imposte sulla previdenza sociale e altro ancora. I fattori che possono rendere il reddito netto inferiore al reddito lordo includono il costo della vita, i contributi ai conti pensionistici (come un'IRA), i premi dell'assicurazione sanitaria, i pagamenti degli interessi sui prestiti studenteschi e la manutenzione della proprietà in affitto. Tali spese sono documentate su un modulo di dichiarazione dei redditi e influiranno su ciò che il governo considera il reddito imponibile totale di una persona o di un'impresa per l'anno.

5 importanti metriche di profitto

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Esistono diverse metriche che puoi utilizzare per monitorare la salute finanziaria della tua azienda e comporre i rendiconti finanziari della tua azienda:

1. Utile lordo : Il profitto lordo è l'importo del reddito residuo dopo aver sottratto il costo delle merci vendute (COGS) dal fatturato totale delle vendite. L'utile lordo indica se il processo di produzione di un'azienda deve essere più o meno conveniente rispetto alle sue entrate.
2. Guadagno netto : Calcola i guadagni netti (noti anche come reddito netto o profitto netto) sottraendo le spese totali dalle entrate totali per vedere esattamente quanto un'azienda guadagna (un nuovo profitto) o perde (una perdita netta). I guadagni netti di un'azienda nel tempo sono un ottimo indicatore di quanto bene o male il suo team di gestione gestisce l'azienda.
3. Margine di profitto lordo : un margine di profitto lordo è la percentuale di entrate generate che è maggiore del COGS. Per calcolare questo rapporto finanziario , dividi il reddito lordo per il ricavo e moltiplica il risultato per 100.
4. Margine di profitto netto : Il margine di profitto netto è il rapporto tra l'utile netto e il fatturato totale espresso in percentuale. Per calcolare il margine di profitto netto, dividi il tuo reddito netto per il ricavo totale e moltiplica il risultato per 100.
5. Reddito operativo : per calcolare il reddito operativo o l'utile al lordo di interessi e imposte (EBIT), sottrarre le spese operative, che includono i costi generali come affitto, marketing, assicurazione, stipendi aziendali e attrezzature, dall'utile lordo. Gli investitori trovano l'EBIT utile per determinare le prestazioni finanziarie di un'azienda perché non tiene conto di elementi che sfuggono al controllo del team di gestione.

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