Sebbene mia madre sia appena morta due anni fa, sedici anni prima ha avuto un incidente di salute che ha causato un cambiamento improvviso della sua vita, e di quella dei suoi figli e delle nostre famiglie. Mia madre, purtroppo, ha perso la capacità di parlare e scrivere. Per quanto sia stato difficile per la nostra famiglia, sono stato estremamente grato di essere stato il suo consulente finanziario ed esecutore testamentario, e quindi a conoscenza della maggior parte delle sue questioni finanziarie.
Sebbene parlare di soldi con i genitori possa essere imbarazzante o sembrare un'invasione della privacy per loro, impegnarsi in conversazioni proattive e continue sulle loro finanze ha molti vantaggi. Essere nominato esecutore testamentario rende ancora più importante per te essere al corrente, perché sarai responsabile di molti compiti amministrativi e potenzialmente emotivamente impegnativi. Ecco alcune linee guida che possono aiutarti a comprendere meglio il tuo ruolo e i tuoi doveri.
Chiarezza. Forse il compito più importante come esecutore testamentario è rivedere la volontà dei tuoi genitori ora e fare domande se qualcosa non è chiaro. In questo modo, puoi aiutare a guidare gli altri attraverso le loro domande se si presentano in seguito.
Volere. È di fondamentale importanza esaminare i termini della volontà dei tuoi genitori per assicurarti che corrispondano alle loro risorse finanziarie in termini di beneficiari e altri dettagli. Rivedi occasionalmente sia il testamento originale che le attività finanziarie per assicurarti che riflettano le situazioni di vita attuali e siano aggiornate con le leggi sulla successione.
Documentazione. Oltre al testamento, individuare i seguenti documenti e relativi elementi: trust; polizze assicurative; informazioni di contatto del gestore patrimoniale; estratti conto di intermediazione e consulenza; informazioni sul conto bancario; documenti militari; cassette di sicurezza e chiavi; atti; dichiarazioni di pensione; documenti di previdenza sociale; carte di credito ed estratti conto; titoli di case, automobili, barche e rimorchi; e altre informazioni finanziarie e di investimento. Organizzare i registri della tua famiglia sarà estremamente vantaggioso a lungo termine.
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Certificato di morte. Come esecutore testamentario, probabilmente dovrai acquistare almeno dieci copie del certificato di morte certificato da mostrare a banche, compagnie assicurative, fornitori di credito e altri. Devi anche avvisare le agenzie governative, come la Social Security Administration, della morte di un genitore e fornire un certificato di morte. Di solito, il direttore delle pompe funebri o l'ufficio di tenuta dei registri municipali locale dei tuoi genitori può aiutarti in questo.
Probata. In genere, un testamento deve essere depositato presso il tribunale delle successioni. Il suo processo per garantire che un testamento sia legittimo e la distribuzione dei beni ai beneficiari può richiedere mesi o addirittura anni. Tuttavia, se i tuoi genitori hanno trasferito tutti i loro beni a un trust vivente o ad altri trust, potresti essere in grado di evitare la successione. Per tutti i beni che non sono detenuti in un trust, potrebbe essere necessario il processo di successione.
Conto bancario. Come esecutore testamentario, potresti dover pagare delle bollette (scrivere assegni per pagare spese come mutui, tasse sulla proprietà, utenze o carte di credito) o ricevere fondi (depositare qualsiasi somma dovuta ai tuoi genitori come buste paga, rimborsi di prestiti personali, ecc.), quindi aprire un conto a nome della proprietà. Assicurati di controllare i libretti degli assegni e gli estratti conto per capire quanto i tuoi genitori hanno pagato o ricevuto regolarmente.
Inventario e manutenzione della proprietà. Potrebbe anche essere necessario mantenere una casa o un'altra proprietà fino a quando non può essere distribuita o venduta. Sei responsabile di mantenere al sicuro la proprietà personale di un genitore, compreso qualsiasi cosa in casa o una cassetta di sicurezza. Potrebbe essere necessario fornire un inventario o una valutazione della proprietà personale.
Tasse immobiliari. Se l'eredità supera l'importo di esclusione dell'imposta sulla proprietà applicabile, l'eredità deve presentare la dichiarazione dei redditi finale allo stato e ai governi degli Stati Uniti. Anche se non è dovuta alcuna tassa patrimoniale federale, potrebbe esserci una tassa statale sulla morte. La dichiarazione dei redditi deve essere presentata entro nove mesi dalla data del decesso. Consultare un professionista fiscale per ulteriori informazioni su come gestirli.
Erogazione e distribuzione di beni. Dopo che tutte le tasse, le bollette e gli altri debiti sono stati pagati, i beni del patrimonio (immobili, azioni, obbligazioni, contanti, ecc.) saranno distribuiti ai beneficiari. È importante ottenere una ricevuta da ciascun beneficiario che indichi che ha ricevuto la distribuzione. Quindi, in qualità di esecutore testamentario, dovrai disporre di eventuali beni rimanenti.
È impossibile sapere se i tuoi genitori saranno in grado di trasferirti gradualmente i loro beni e responsabilità nel tempo, o se dovrai intervenire e occuparti dei loro affari più improvvisamente a causa di una malattia o di un decesso. Ad ogni modo, non è necessario affrontarlo da solo. Parla con un avvocato, un commercialista e/o un consulente fiscale, insieme a te o al consulente finanziario dei tuoi genitori. Questi professionisti possono aiutarti a capire e navigare in questo processo spesso complicato.
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